股　　票　　上　　市

股　　票　　上　　櫃

一 般 企 業

科 技 類

一 般 企 業

科 技 類

設立登記後，已屆滿三年以上者

－

－

申請上市時之實收資本額達新台幣六億元以上者

三億元以上

同左

1.最近一會計年度決算無累積虧損
2.營業利益及稅前純益占實收資本額比率標準如下：
•最近二個會計年度均達6％以上；或
•最近二個會計年度平均達6％以上且最近一年度較前一年度為佳；或
•最近五個會計年度均達3％以上

－

稅前純益占實收資本額之比率如下：
•最近年度達4％以上，且最近一會計年度決算無累積虧損者；或
•最近二年度均達3％以上；或
•最近二年度平均達3％以上且最近一年度之獲利能力較前一年度為佳者
•但前揭之決算營業利益及稅前純益，於最近一會計年度不得低於新台幣四百萬元

－

－

申請上市會計年度財務預測、最近一年度及最近期財務報告之淨值達實收資本額2/3以上

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一千股至五萬股之股東人數不少於五百人，且其所持股份佔總股數20％或一千萬股以上者

一千股至五萬股之股東人數不少於五百人

持股股份一千股至五萬股之記名股東人數不少於三百人，且其所持股份總額合計佔發行股份總額10％以上或逾五百萬股

同左

其他規定

－

項目

股　　票　　上　　市

一 般 企 業

科 技 類

股

票

集

中

保

管

項目

股　　票　　上　　櫃

一 般 企 業

科 技 類

股

票

集

中

保

管

同上市

同左

項目

股　　票　　上　　市( 櫃)

一 般 企 業

科技類

領

回

規

定

1.規定集保股票自上市買賣開始日起，屆滿2年後得領回1/5，其後每半年可續領回1/5。
2.扣除送交集保及供上市公開銷售股數後之其餘股票部分，自上市買賣開始日起屆滿1年後始得全數領回。
3.股票保管契約不得中途解約、保管之股票及憑證不得轉讓或質押。
4.股票保管之效力不因持有人身份變更而受影響，但持有人因身分變更，且符合下列各款情事者，得領回同額股數之股票：
(1)自上市買賣開始日起至屆滿二年前一日止，於洽由初次申請上市時擔任董事、監察人補足同額股數提交集中保管者
(2)自上市買賣開始日起屆滿二年後至保管期間屆滿為止，於洽由初次申請時擔任或現任之董事、監察人補足同額股數提交集中保管者。

永

久

集

保

5.發行公司之董事、監察人，於其送交集中保管持股屆期領回時，如因該次之領回，致其全體董事、監察人集中保管之持股合計低於主管機關所訂定「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」所規定之持股總額成數 (以下簡稱規定持股成數) 者，其董事、監察人僅得就超過規定持股成數部分予以領回，其餘之持股，則仍繼續予以集中保管。
6.集中保管期間董事、監察人改選者，仍應就其改選後全體董事、監察人之持股合計符合規定持股成數部分，繼續予以集中保管，集中保管期間屆滿後亦同。

股　　票　　上　　市

承銷比例規定

1.發行公司初次申請普通股上市，應先將其擬上市股份總額，依本公司規定之「提撥比率」全數以現金增資發行新股之方式，委託證券承銷商辦理上市前公開銷售。

2.發行公司應提撥公開銷售之擬上市股份總額，包括：
(1) 發行公司已募集發行或私募之普通股股份及特別股股份。
(2) 發行公司已募集發行或私募具股權性質之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股權公司債及轉換公司債，所換算得認購或轉換之普通股股份。
(3) 申請上市後至上市時所增加之股份。

3.交易所規定之「提撥比率」如下：
(1) 公開發行公司初次請股票上市時，至少應提出擬上市股份總額百分之十之股份，委託證券承銷商辦理公開銷售。但應提出承銷之股數超過二仟萬股以上者，得以不低於二仟萬股之股數辦理公開銷售。
(2) 公開發行公司開始為興櫃股票櫃檯買賣未滿兩年者，其所提出承銷之股數，得扣除其前已依法提出供興櫃股票推薦證券商認購之股數。但扣除之股數不得逾所應提出承銷總股數之百分之三十。

項目

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科 技 類

承

銷

比

例

規

定